No Image

Как работать с накладными

СОДЕРЖАНИЕ
1 просмотров
12 декабря 2019

Категории раздела

Последние статьи:

  • Отправка СМС Механизм для рассылки сообщений СМС
  • Резервное копировани БД Модуль резервного копировани и востановления БД FireBird
  • Установка – настройка Настройка установка сервера или клиента
  • ошибки при запуске программа не запускается
  • Экспорт 1с Экспорт-импорт 1С

Последнее блога:

    • Как сделать что бы картинки не меняли свои названия после зугрузки в Vamshop. 2015.02.08
    • Управление cron через веб интерфейс 2012.07.06
    • Отключение подсветки Skype в HTML 2012.04.20
    • .htaccess не видно через FTP 2012.03.11
    • Вирус на сайте 2011.11.06 Лечение скриптов сайта от вируса и чужого кода или PHP-антивирус.

    Клиенты:

    Работа с накладными (НАКЛАДНЫЕ)

    Работа с списками заказов в виде формирования накладных на закупку продажу возврат, распределение заказов на закупку продажу курьерам.

    Работа с накладными (НАКЛАДНЫЕ)

    Функции модуля:

    • Обработка заказов в форме накладных (предворительная закупка, продажа).
    • Распределение заказов между курьерами.
    • Функции работы с накладными (быстрое изменение статусов, внесение оплат полученых денег за заказ, добавление изменение, удаление заказа в накладной, поиск адреса на карте яндекса . ).
    • Фильтрация заказов в накладной по свойствам заказов.
    • Вывод на печать списка заказов в разных формах.
    • По результатам работы курьеров формирование и проводки окончательных накладных закупки, развозки, возврата с последующей блокировкой заказов от редактирования персоналом магазина (изменение цен закупки или продажи коректировки количества . ).
    • Аналитика и проверка деятельности. Просмотр поступления сумм от курьеров или поступивших на счет. Проверка заказов на учет их в накладных по закупке продаже или возврату. Планирование средств на закупку или результат планируемой продажи.

    Важно:

    Этот модуль затормаживает деятельность магазина так как зависит от оперативности внесения разными отделами необходимых данных и постоянных их коректировках, для работы других отделов. По этому не всегда целесообразно его использовать и при больших объемах может возникать путаница и за ведением етого модуля требуется постояный контроль и оперативное общение между разными отделами.

    Без ведения этого модуля не будет работать БАЛАНС с поставщиками, так как балансы формируются на основании проведенных закупочных и возвратных накладных .

    Выход из ситуации это ведение баланса в других системах или использовать модуль СТАТИСТИКА для просмотра результата деятельности отфильтровав заказы по соотвествующему состоянию заказов (период, поставщик , статусы закуплен, на складе, доставлен. ). Также возможно получить данные о заказах непосредственно в модуле ЗАКАЗЫ воспользуясь необходимыми фильтрами.

    Товарная накладная — первичный бухгалтерский документ, применяемый для оформления перехода права собственности (путем продажи, отпуска) на товар или другие материальные ценности от продавца к покупателю.

    В накладной указывается наименование (вид) товара, его цена, количество и общая стоимость, а также сумма НДС.

    Кроме того, товарная накладная должна содержать реквизиты передающей и принимающей сторон, собственноручные подписи уполномоченных лиц, печать организации.

    Форма товарной накладной

    В силу норм Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" все факты хозяйственной деятельности организации подлежат оформлению первичными учетными документами, утверждаемыми руководителем организации по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета.

    При этом организация может использовать как самостоятельно разработанные документы, так и унифицированные формы первичной документации, содержащиеся в специальных альбомах и утверждаемые Госкомстатом России.

    Так, Постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 N 132 утвержден Альбом унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций, среди которых – товарная накладная (форма N ТОРГ-12), применяемая для оформления продажи товарно-материальных ценностей сторонней организации.

    Поэтому на практике организации для оформления продажи (отпуска) товарно-материальных ценностей сторонней организации применяют товарную накладную по форме ТОРГ-12.

    Товарную накладную можно сформировать и хранить как в бумажном виде, так и в электронном.

    Оформление товарной накладной

    Составление товарной накладной

    Товарная накладная составляется в двух экземплярах, один из которых остается у организации-поставщика и является основанием для списания товарно-материальных ценностей.

    Второй экземпляр товарной накладной передается покупателю (грузополучателю) и является основанием для оприходования этих ценностей и вычета по НДС.

    Подписание товарной накладной

    Первичные документы подписываются руководителем и главным бухгалтером или уполномоченными на то лицами.

    Перечень лиц, уполномоченных подписывать первичные документы, утверждаются руководителем по согласованию с главным бухгалтером. Таким образом, руководитель может передать право подписывать товарную накладную и оформляет это право доверенностью или приказом.

    При этом в ТОРГ-12 может быть проставлено 5 подписей:

    три со стороны продавца: (руководитель, бухгалтер, ответственный за отгрузку). В некоторых крупных организациях подпись в товарной накладной при отгрузке ставит один человек. Обычно это некий «оператор», который на основании информации, полученной от бухгалтерии и склада, формирует документ и подписывает своей подписью. Такой порядок работы должен быть закреплен либо в приказе, либо в доверенности, либо в должностных инструкциях «оператора»;

    Читайте также:  Договор аренды дачи на лето

    одна со стороны покупателя (ответственный за прием товара) — в строке «Груз получил грузополучатель». В этой строке должна стоять подпись официально уполномоченного представителя покупателя — это может быть лицо по доверенности или по Уставу. Поэтому расписаться должен либо руководитель организации-грузополучателя (покупателя), либо уполномоченное на то лицо по доверенности на право подписи первичных документов.

    еще одна подпись — в строке «Груз принял» — ставится любым материально-ответственным лицом, фактически принимающим груз (в той же строке заполняются данные о доверенности за перевозку ТМЦ). Это может быть как перевозчик сторонней организации-транспортировщика, так и представитель организации-покупателя. Руководитель предприятия может принять товар без доверенности — в таком случае он расписывается в строке «Груз принял» и не заполняет строки по указанию реквизитов доверенности.

    При этом, в обеих строках «Груз получил грузополучатель» и «Груз принял» может расписаться одно и то же лицо (если у него есть и доверенность на ТМЦ, и право подписи первичных документов). В этом случае подпись ставится только в строке «Груз получил».

    Заполнение товарной накладной

    В графе «Грузоотправитель» должно быть указано в соответствии с учредительными документами полное или сокращенное наименование грузоотправителя, юридический адрес (можно вместе с фактическим), телефон и банковские реквизиты (р./сч и БИК обязательно!).

    В случае, когда отгрузка товара осуществляется не поставщиком, а его структурным подразделением, то необходимо указывать в графе «Структурное подразделение» его адрес местонахождения.

    Графы «по ОКПО» и «Вид деятельности по ОКДП» указывается для организации, которая составляет товарную накладную, то есть для продавца ТМЦ.

    В графе бланка товарной накладной «Грузополучатель» указывается в соответствии с учредительными документами его полное или сокращенное наименование, почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты (р./сч. И БИК обязательно!).

    Графа «по ОКПО», напротив «Грузополучатель», должна быть обязательно заполнена.

    В графах бланка товарной накладной «Поставщик» и «Плательщик» чаще всего указывается аналогичная информация, что и в графах «Грузоотправитель» и «Грузополучатель» соответственно.

    Но бывает, что поставщик и грузоотправитель (плательщик и грузополучатель)- разные организации. Тогда в данных графах указывается в соответствии с учредительными документами полное или сокращенное наименование организации, юридический адрес, номер телефона и банковские реквизиты.

    В графе бланка товарной накладной «Основание» должны быть указаны номер и дата договора.

    Если организация-поставщик доставку товара осуществляет не самостоятельно, а, привлекая перевозчика (грузоотправителя), то заполняется графа «Транспортная накладная» (номер и дата транспортной накладной).

    Перед сводной таблицей бланка товарной накладной в графах «Номер документа» и «Дата составления» указывается порядковый номер накладной и дата его составления соответственно.

    Налоговая инспекция настаивает, чтобы дата составления совпадала с датой отгрузки ТМЦ.
    При заполнении сводной таблицы следует учитывать следующие моменты:

    Данные в сводной таблице формы ТОРГ-12 должны соответствовать данным из бланка счета-фактуры.

    в столбце 5 бланка товарной накладной указывается код единицы измерения;

    в столбце 6 бланка товарной накладной указывается вид тары (сокращенно), в которой перевозится товар (к примеру: ящики, коробки и пр.). Если перевозят неупакованный груз, то прописывается в соответствующей строке «н/у»;

    в столбце 9 бланка товарной накладной указывается масса каждого товара с учетом массы тары. Необходимо прописывать единицы массы (кг., т. и пр.).

    В графе бланка товарной накладной после слов «Товарная накладная имеет приложение на» указывается прописью число листов приложений к данной форме.

    В графе после слов «и содержит» прописью указывается число порядковых номеров столбца 1 сводной таблицы.

    Далее прописью указываются:

    в графе «Всего мест» бланка товарной накладной число в пересечении строки «Всего по накладной» и столбца 8 сводной таблицы;

    в графе «Масса груза (нетто, кг.)» бланка товарной накладной число в пересечении строки «Всего по накладной» и столбца 10 сводной таблицы;

    в графе «Масса груза (брутто, кг.)» бланка товарной накладной число в пересечении строки «Всего по накладной» и столбца 9 сводной таблицы;

    в графе «Всего отпущено на сумму» бланка товарной накладной число в пересечении строки «Всего по накладной» и столбца 15 сводной таблицы, копейки прописываются цифрами;

    Со стороны поставщика товарная накладная должна быть подписана всеми, кто разрешил и произвел отпуск груза, а также главным бухгалтером, и заверена печатью.

    Даты со стороны продавца и плательщика должны совпадать с датой составления накладной.

    Электронная форма торговой накладной

    Форма и порядок составления электронной накладной ничем не отличаются от формы и порядка составления ее бумажного аналога, за исключением того, что электронный документ составляется в одном экземпляре, который состоит из двух файлов.

    Читайте также:  Фмс узнать готовность рвп

    Один из них формируется на стороне продавца, а второй при пересылке документа — на стороне покупателя.

    Для подписания электронных накладных вместо собственноручной подписи использоваться электронная подпись (ЭП), причем электронная товарная накладная подписывается одной электронной подписью со стороны продавца, и одной — со стороны покупателя. Итого две подписи.

    При этом в строках «Отпуск разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел», «Груз принял» и «Груз получил грузополучатель» указываются ФИО и должности соответствующих лиц, а в строке «По доверенности №» – информация о доверенности уполномоченного лица.

    Объединение счета-фактуры и товарной накладной в один документ

    Счет-фактуру и товарную накладную (ТОРГ-12) допускается объединять в один документ.

    Варианты объединения счета-фактуры и товарной накладной в один документ

    Для того, чтобы вместо счета-фактуры и товарной накладной составлять один документ, существует два варианта действий:

    Вариант 1. Использовать рекомендованную ФНС форму универсального передаточного документа (УПД). При этом в поле "Статус" УПД надо указывать "1".

    Вариант 2. Самостоятельно разработать форму объединенного документа. Для этого следует:

    1) дополнить форму счета-фактуры следующими реквизитами (ч. 2 ст. 9 Закона N 402-ФЗ, п. 9 Правил заполнения счета-фактуры)):

    описанием хозяйственной операции – отпуска товаров (например, "товар отпустил" или "отпуск груза произвел");

    наименованием должности представителя вашей компании, отпустившего товары, с его подписью, фамилией и инициалами;

    описанием хозяйственной операции – приемки товаров (например, "товары принял" или "груз получил");

    наименованием должности представителя компании – покупателя или грузополучателя, с его подписью, фамилией и инициалами;

    2) приказом руководителя организации утвердить такую дополненную форму счета-фактуры, как первичный документ, в качестве приложения к бухгалтерской учетной политике.

    При этом исключать какие-либо реквизиты счета-фактуры из объединенного документа нельзя.

    Порядок выставления и регистрации объединенного документа

    Дополненный счет-фактуру или УПД надо составлять:

    при отгрузке, а не в течение пяти календарных дней со дня отгрузки;

    в двух экземплярах, один из которых передается покупателю, а второй регистрируется в книге продаж – так же, как обычный счет-фактура.

    Дополненный счет-фактура или УПД в целях исчисления НДС, налога на прибыль, а также бухгалтерского учета будут документами, подтверждающими отгрузку.

    Порядок действий с объединенным документом у покупателя

    На основании дополненного счета-фактуры или УПД покупатель может:

    принять товары к бухгалтерскому учету;

    принять к вычету НДС, так же как по обычному счету-фактуре;

    учесть стоимость товаров в налоговых расходах.

    Учет товарных накладных и хранение

    Законодательно не закреплено никаких правил учета товарных накладных.

    Поэтому организация вправе сама утвердить правила передачи и хранения документов.

    На практике, обычно на складе составляется товарный отчет (первичный документ, на основании которого в учете отражаются данные о реализации товаров и их себестоимости), к которому в хронологическом порядке прикладываются товарные накладные.

    Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

    30 Декабря 2014

    Вы открыли свой бизнес, и теперь нужно понять, что такое приемка товара, и как принимать товар в магазине или на складе. Это достаточно непросто, ведь существует масса нюансов.

    Главное — знать, какие документы нужны, чтобы оформить приход товара на склад. Их несколько, и они обязательны для корректного ведения учета и защиты ваших прав. Верно заполненные документы — гарантия, что вы не потеряете деньги и в случае чего защитите свои интересы в суде. Если вы не позаботились о правильном оформлении приемки товаров, вы не вправе что-то требовать от поставщиков и транспортных компаний и можете понести убытки.

    Все документы, которые вам понадобятся, можно скачать в МоемСкладе: у нас есть пустые бланки, заполненные образцы, чтобы проверить себя, и инструкции по оформлению.

    Но намного удобнее делать все онлайн. В МоемСкладе вы можете вести учет товаров, оформлять приемки и отгрузки. Не понадобится снова и снова заполнять бумаги от руки, риск ошибки — минимальный. С нашим сервисом легко начать работать: он очень простой, есть удобные видеоинструкции. Зарегистрируйтесь и попробуйте прямо сейчас: это бесплатно!

    Документальное оформление поступления товара

    Для того чтобы сотрудник организации имел право получать товар, его надо наделить статусом материально-ответственного лица и закрепить это доверенностью. Тогда он сможет ставить печать в приходной накладной и расписываться в ней. В противном случае документальное оформление поступления товара ляжет полностью на плечи руководителю компании.

    Товар можно получить и без печати. Для этого сотруднику, получающему товар, потребуется предъявить поставщику доверенность по форме М-2, выписанную на его имя, и документ, удостоверяющий личность.

    Приемка товарно-материальных ценностей в первую очередь регулируется договором поставки. В нем содержатся все данные о товаре и его передаче в собственность. Корректное документальное оформление приемки товаров предполагает использование унифицированных форм первичных документов: начиная с ТОРГ-1 и заканчивая ТОРГ-14. Они утверждены постановлением Госкомстата России от 25.12.98 N 132.

    Читайте также:  Мед пенсия по выслуге лет

    Не так давно у предпринимателей появилась альтернатива при ведении первички. В октябре 2013 года ФНС России разработала и представила универсальный передаточный документ (УПД). Его форма содержит обязательные реквизиты, предусмотренные для счетов-фактур и первичных учетных документов. По сути УПД — это комбинация товарной накладной и счета-фактуры и их заменяет. Организации могут применять его либо для расчетов по НДС и в качестве первичного документа, либо только как первичку, например, для подтверждения расходов. Если вы принимаете товар в магазин или на склад с использованием УПД, то почти все, что написано ниже про комплект документов для приемки, вас не касается. За исключением транспортной накладной. Тем не менее, советуем полностью ознакомиться с текстом статьи, чтобы понять логику процесса приемки товара.

    Итак, если вы не ведете приемку при помощи УПД, то главным документом здесь будет являться товарная накладная ТОРГ-12. Если товар везут со склада поставщика на ваш склад, то оформляется товарно-транспортная накладная (ТТН), которая отличается от товарной тем, что в ней есть транспортный раздел. Эти документы могут быть одновременно приходным документом для получателя товара и расходным — для поставщика. Именно поэтому накладные оформляют в двух экземплярах. Обратите внимание, что в новой форме ТТН отсутствует описание товара — этот блок находится в УПД или в ТОРГ-12. Поэтому, как говорилось выше, с УПД вам понадобится только транспортная накладная, то есть всего два документа.

    Вам привезли товар, с ним все хорошо и на него есть накладная. Теперь нужно проверить, корректно ли она заполнена: проверьте количество, артикулы, название компаний и другую важную информацию. Если с этим все в порядке, то можно ставить печать организации и подпись.

    Вторым документом, которым, как правило, сопровождается товар, является счет-фактура. Если вы — плательщик НДС, то вы должны тщательно следить за тем, чтобы эти документы аккуратно собирались для каждого прихода товара на склад. Без счета-фактуры от поставщика вы не сможете зачесть НДС, а значит, будете переплачивать государству. Этот документ обязаны делать фирмы, платящие НДС. Не делают это те, кто работает по упрощенной системе налогообложения. Печать в таком документе не ставится — достаточно подписи бухгалтера и генерального директора. При возврате вы должны будете запросить у поставщика корректировку счета-фактуры — ведь НДС будет облагаться только поставленная вам часть товара.

    Достаточно часто с товаром и этими документами привозят счет, в котором должна стоять печать организации и подпись руководителя. По закону это является основанием для оплаты вами поставленного товара. На практике же время оплаты обычно регулируется условиями договора, и очень часто именно после оплаты товара поставщику осуществляется поставка.

    Недостача товара при приемке. Некачественный товар

    Если товар вам привезли, но что-то забыли, то в накладной вычеркиваются те строки, товаров по которым нет. Каждое такое действие подтверждается подписью того, кто принимает товар на складе или в магазине. И не забудьте про корректировку счета-фактуры.

    Если товар по качеству отличается от того, что указано в договоре или сопроводительных документах, нужно отказаться от него и составить акт о расхождении по количеству и качеству по форме ТОРГ-2 для отечественных товаров, или по форме ТОРГ-3 — для импортных. Бланк заполняется материально-ответственным лицом в присутствии представителя компании-поставщика, при этом с его согласия можно составить акт и при его отсутствии.

    Если вам по каким-то причинам нужно вернуть товар надлежащего качества, требуется оформить бланк накладной ТОРГ-12. Целесообразно письменно зафиксировать согласие поставщика на это. Например, в виде заключения дополнительного соглашения к договору купли-продажи или отдельного соглашения о возврате товара. В них указывается количество и стоимость возвращаемых товаров, а также причина возврата.

    Как вести приход и расход товара в магазине

    Традиционно эти процессы относят к операциям складского учета. МойСклад, облачный сервис для управления торговлей, позволяет не только точно вести приход и расход товара в магазине, но и в целом эффективно управлять компанией.

    В считанные минуты вы сможете оформить приход товара на склад, напечатать все необходимые документы прямо из сервиса. После введения номенклатуры в МойСклад остатки товара будут считаться автоматически. Вы также сможете быстро составлять заказы поставщикам, хранить товар на нескольких виртуальных складах, печатать штрих-коды и многое другое.

    Комментировать
    1 просмотров
    Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

    Это интересно
    No Image Советы юриста
    0 комментариев
    No Image Советы юриста
    0 комментариев
    No Image Советы юриста
    0 комментариев
    No Image Советы юриста
    0 комментариев
    Adblock detector