No Image

Налог на золото в слитках

СОДЕРЖАНИЕ
0 просмотров
12 декабря 2019

Отменить НДС на золото в слитках предлагает Минфин, рассказали «Известиям» в ведомстве. Там полагают, что драгметаллы — перспективный способ накопления. Но пока он не выглядит привлекательным из-за налога на добавленную стоимость, который платит инвестор при покупке, — с 2019 года это 20%. В результате спрос на инвестиционное золото в России не доходит до 3 т в год, а в случае отмены налога он может вырасти до 50–100 т, прогнозируют эксперты. Золото как финансовый инструмент защищено от инфляции и может стать неплохой альтернативой валютным вкладам — поэтому инициатива вписывается в общий курс дедолларизации экономики, отмечают аналитики. Однако не стоит переоценивать доходность этого инструмента: он крайне консервативен и может рассматриваться как тихая гавань во время финансовых бурь.

Налог минус

Минфин выступил инициатором отмены НДС на золото в слитках, рассказали «Известиям» в министерстве. Как средство накопления это перспективное направление, но при покупке металла у банка гражданин должен уплатить налог по ставке 20%, а при продаже слитка сумма НДС инвестору не возвращается, пояснили в ведомстве. Всё это делает вложения в металл непривлекательными, отмена налога должна изменить ситуацию. Также в министерстве считают, что это может поддержать попавшие под санкции российские аффинажные заводы (предприятия, специализирующиеся на переработке промышленных полуфабрикатов, концентратов и сплавов с целью извлечения высокочистых драгоценных металлов). При этом отменять НДС для ювелиров не планируется.

В мае 2018 года стало известно, что Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов лишился статуса Good Delivery Лондонской ассоциации участников рынка драгметаллов из-за проблем, связанных с собственником. Как сообщало агентство Reuters, завод входит в группу «Ренова» Виктора Вексельберга, который стал фигурантом санкционного списка США. Сейчас страница на сайте завода, посвященная раскрытию информации о нем, «находится на реконструкции». На момент публикации в пресс-службе компании не ответили на вопросы «Известий» о последствиях отмены НДС.

В Центробанке, Федеральной налоговой службе и Росфинмониторинге оперативно не ответили на вопросы «Известий» об объемах вложений россиян в золото, сумме поступлений в бюджет от их налогообложения и возможных последствиях отмены налога. «Известия» направили запросы в топ-10 аффинажных компаний России, однако там не смогли прокомментировать инициативу и ее последствия для отрасли. Впрочем, именно аффинажные компании несколько лет назад выступали за отмену НДС на золото в слитках.

Золото вместо доллара

Отмена НДС позволит создать в России рынок инвестиционного золота, считает вице-президент Сбербанка Андрей Шеметов. По данным World Gold Council, спрос на драгметалл в России в 2018 году составлял 2,8 т в год, тогда как в Китае он достиг 304,2 т, в Индии — 162 т, а в Германии — 96 т. По сравнению с 2014 годом спрос в нашей стране упал почти в три раза. При этом Россия занимает второе место в мире по золотодобыче, подчеркнул Андрей Шеметов. По его словам, причиной такой ситуации является текущий режим налогообложения операций с физическим металлом. Услуга ответственного хранения золота в банках также не востребована, так как инвестиций в него почти нет, пояснил Андрей Шеметов.

Применение НДС при покупке золота можно считать неадекватным регулированием, полагает аналитик «Открытие Брокер» Тимур Нигматуллин. С точки зрения инвестора, этот металл обладает уникальными свойствами — это максимально консервативный инструмент, защищенный от долларовой инфляции, но в России инвесторы фактически лишены этой возможности из-за налогов. Объем покупок инвестиционного золота в 20 раз ниже потребления ювелирных изделий, доходы бюджета от налогообложения по этой статье должны быть весьма невелики, добавил эксперт.

В условиях геополитических рисков золото может стать отличной заменой традиционным инвестициям в доллары, считает Андрей Шеметов. По его оценке, в случае отмены налога спрос на драгметалл в слитках в России может составить 50–100 т ежегодно. Ранее такой налог был отменен в Казахстане, напомнил Тимур Нигматуллин. После отмены НДС может реализоваться локальный повышенный спрос. Тем не менее, цена на золото не повысится вместе с ростом интереса к этому инструменту, считает эксперт. Сейчас избыток предложения драгметалла на мировом рынке составляет 75 т в год — это в любом случае выше спроса со стороны России, который, скорее всего, не превысит 40 т, добавил Тимур Нигматуллин.

Обнуление НДС на золото в слитках действительно поддержит идею дедолларизации экономики, полагает зампред правления Совкомбанка Алексей Панферов. По его мнению, другим важным шагом в этом направлении стало бы включение обезличенных металлических счетов в систему страхования вкладов.

Впрочем, такая работа уже ведется. Как писали ранее «Известия», соответствующий законопроект разрабатывает комитет Госдумы по финрынку. По оценке аналитического центра «Финэкспертиза», на конец ноября 2018 года валютные вклады россиян оценивались в 5,9 трлн рублей, что на 7,7% больше, чем годом ранее. Однако нужно учитывать ослабление рубля — часть этого роста пришлась на валютную переоценку.

Читайте также:  Куда сдать бездомного кота

По мнению Тимура Нигматуллина инициатива Минфина будет способствовать дедолларизации российских элит. Однако потенциальными покупателями слитков могут стать и представители среднего класса, полагает главный экономист рейтингового агентства «Эксперт РА» Антон Табах. Но золото как инвестиционный инструмент в известной степени мифологизировано. Его часто рассматривают как средство для надежных вложений, однако цена на драгметаллы в последние десять лет колебалась в диапазоне от $895 до $2000 за тройскую унцию, напомнил эксперт.

Сейчас стоимость золота держится у отметки $1300 за унцию. В унции 31,1 г, то есть один грамм золота сейчас стоит около $41,8. Банки продают золото в объеме от 1 г до 13,3 кг. Таким образом, инвестор может вложить в физическое золото от $41,8 до $555,94 тыс.

Покупка золотых мерных слитков не сложнее покупки любых других вещей в магазине. Однако, как и с любой другой вещью, есть различные нюансы этой операции.

В России золотые мерные слитки официально начали продаваться относительно недавно, в 1997 году. Именно в этом году Центральный банк Российской Федерации утвердил правила сделок купли-продажи слитков драгоценных металлов постановлением N 772. Сбербанк одним из первых получил лицензию на право совершения сделок с драгметаллами. На 2014 год более двухсот банков в России имеют эту лицензию, однако, подавляющее большинство сделок с драгоценными металлами, в частности, с золотыми слитками, происходят в Сбербанке. Есть ли смысл смотреть на другие банки при покупки золота в слитках? Какие особенности нужно учитывать при приобретении драгоценных металлов? Какова процедура, какие документы нужны и какие вам обязаны выдать при покупке? На эти и другие вопросы мы постараемся ответить в этой статье.

НДС на слитки драгоценных металлов

Золото в слитках имеет все преимущества вложения в физическое золото. Главный же недостаток вложения денежных средств в золотые слитки в России – это обязательная уплата НДС (налог на добавленную стоимость). И, несмотря на то, что в определении есть словосочетание "добавленная стоимость", налог платится со всей стоимости. НДС на слитки взимается наравне с обычными товарами и услугами, к которым эти слитки приравнены. Интересно то, что на монеты из драгоценных металлов данный налог не распространяется согласно пп.11 п.2 статье 149 Налогового Кодекса РФ. Стоимость слитка из драгметалла состоит из цены на этот драгметалл, взятой по курсу, надбавки банка и 18% НДС. Таким образом, покупая золото в слитках, вы сразу помимо спреда (разницы курсов купли-продажи) теряете еще и 18% его стоимости. Это довольно серьезное препятствие для всех желающих вложить свои деньги в мерные слитки из драгметаллов, поэтому в нашей стране данный вариант распространен в меньшей степени.

Можно ли избежать НДС при покупке золота в слитках?

Есть два варианта избежать НДС, и все они имеют свои недостатки. Мы не будем давать советы воспользоваться тем или иным способом, так как по-нашему мнению, недостатки перевешивают достоинство владения физическим золотом. Вместе с тем, очевидно, что ситуация у всех разная, и кому-то может подойти один из способов, представленных ниже.

  • Приобретение золота в слитках с последующим хранением их на металлических счетах ответственного хранения Сбербанка. Данные счета – не ОМС, как может показаться вначале, однако, де-факто эти счета мало чем от них отличаются, так как физического золота вы по-прежнему не видите.
  • Покупка золота в слитках за рубежом. В большинстве стран налог на приобретение слитков из золота не взимается, и, казалось бы, это отличный выход из ситуации. Это так только частично, главные проблемы – таможня на границе и сложность продажи золотых слитков, купленных в других странах.

Есть еще одна схема приобретения золотых слитков без НДС, однако, во-первых, для ее осуществления надо быть ювелиром (ИП или юридическим лицом со специальным разрешением Пробирной палаты РФ), во-вторых, законность ее оспаривается в судах. Подробнее тут и тут.

Кто может покупать и продавать золото в слитках?

В отличие от монет из драгоценных металлов, закон РФ запрещает осуществлять купле-продажу золотых слитков между физлицами. Конечно, есть лазейка в виде взаимного одаривания – продавец слитка "подарил" покупателю слиток, а покупатель "подарил" продавцу определенную сумму денег. В случае разовых подобных операций вами вряд ли заинтересуются, однако не стоит забывать, что покупая у незнакомца слиток золота риск быть обманутым сильно возрастает. Сертификаты, чеки и сам слиток можно подделать, и в случае обмана закон вам не поможет, ведь вы, покупая слиток "с рук" уже его нарушили. По сути, рынок золотых слитков между физлицами – черный рынок, где не действуют законы. Мы настоятельно не советуем совершать подобные сделки.

Таким образом, физическое лицо может проводить операции со слитками только если его контрагент будет ИП или юридическое лицо, осуществляющее операции с драгметаллами, которое должно иметь свидетельство о постановке на специальный учет в госинспекции пробирного надзора Пробирной палаты РФ. Нет смысла сомневаться в наличии подобных документов у банков, осуществляющих купле-продажу драгоценных металлов, так как их регулярно проверяют. А вот попросить такое свидетельство у ювелиров или ломбардов при операциях с золотом будет как нельзя кстати.

Читайте также:  Сколько гарантия на золото

Где лучше купить золото в слитках?

Несмотря на относительно высокую комиссию Сбербанка, слитки из золота мы рекомендуем покупать именно у данного банка. Учитывая то, что вам в любом случае придется заплатить 18% налог, дополнительные 1-3% комиссии не сильно отразятся на конечной цене. Достоинства же такого варианта с лихвой перекрывают излишне высокую комиссию. Слиток, купленный в Сбербанке, вам с большей вероятностью удастся продать в каком-либо другом банке. При этом слиток, купленный в другом банке, будет сложнее продать в Сбербанке. Часто бывает, что мелкие банки, продающие золото в слитках, обратно их не выкупают. Таким образом, купля-продажа золотых слитков в Сбербанке является более ликвидным вариантом, чем в других организациях. Учитывая огромный налог, покупать слитки имеет смысл только на долгий срок, в конце которого было бы неплохо иметь возможность продать этот слиток. Сбербанк – государственный банк, а также самый крупный банк России, и у него больше всего шансов остаться в живых после серьезных экономических катаклизмов.

Как купить золотые слитки в Сбербанке

Для начала, вам нужно узнать адрес ближайшего отделения Сбербанка, проводящего операции с драгоценными металлами. Как правило, это центральные отделения крупных городов или районных центров. Также заодно было бы неплохо узнать адреса отделений Сбербанка, осуществляющих выкуп драгоценных металлов у населения. Бывает, что отделение только продает золото, но не выкупает. Предварительно позвонить в найденное отделение и уточнить, есть ли у них в наличии слитки нужного вам веса. В случае положительного ответа, нужно взять с собой паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность) и деньги (или пластиковую карточку, на которой имеется необходимая сумма). Слиток 10гр золота 999 и его сертификат

Вам дадут слиток золота в пластиковом контейнере. Его можно открывать, но делать это рекомендуется как можно реже, ведь каждое "щупание" мягкого желтого металла будет сказываться на его внешнем виде. При достаточно сильных повреждениях – царапинах, вмятинах, цветовых изменений – при продаже Вам предложат за такой слиток цену с дисконтом. Помимо самого слитка Вам выдадут сертификат, подтверждающий, во-первых, факт покупки (это помимо чека), во-вторых, подлинность золота, в-третьих, его пробу. Соответствие сертификата и слитка осуществляется через его номер. На сертификате он указан в шапке (на фотографии номер замазан), на слитке номерной знак выгравирован на лицевой стороне. Помимо номера, там должно быть название металла (золото), страна, в которой этот слиток отлили (Россия), массовая доля золота в пробах (999,9), номинальная масса слитка в граммах (10 грамм) и товарный знак предприятия-изготовителя.

Отдельно следует сказать про сертификат. Его следует хранить не менее тщательно, чем сам слиток. Утрата сертификата практически гарантированно ведет к отказу в обратном выкупе банком золотого слитка. Конечно, его все еще можно будет продать, но только в ломбард и по цене лома. Проблемы с реализацией слитка можно получить, если сертификат будет в плохом состоянии – надорван, на нем будут присутствовать посторонние надписи, пятна, разводы. В этом случае слиток признают удовлетворительного (а не отличного) качества, цена которого будет ниже.

Всем привет! Сегодня мы расскажем, чем интересна отмена налога на золото в России и как она изменит жизнь жителей страны.

Инвестировать в золото стало выгодней, чем хранить сбережения в иностранной валюте – в долларах и в евро.

Президентом Российской Федерации Владимиром Владимировичем Путиным 26 июля 2019 года был подписан Федеральный закон под номером 212, освобождающий от 20% налога на добавленную стоимость операции банков по купле/продаже драгоценных металлов.

Сам документ можно посмотреть на сайте Государственной системы правовой информации.

Что предполагает сделать закон

По новому закону отменены: взимание НДС с физических лиц и внебанковских организаций при покупке золота в слитках через банковскую систему и взимание налога на доходы физических лиц с прибыльных операций при работе с обезличенными металлическими счетами.

Эти счета теперь добавлены в Систему Страхования Вкладов.

Предполагается повысить привлекательность золота как средства инвестирования и ускорить так называемую дедолларизацию – снизить привлекательность валютных вкладов для физических лиц.

Однако специалисты отмечают, что биржевая стоимость драгоценных металлов все равно определяется в долларах, поэтому их рублевая цена сильно коррелируется с долларовой ценой.

Конечно, формально покупка слитка золота не будет считаться долларовым депозитом.

Авторы закона полагают, что отмена 20% НДС увеличит у населения спрос на покупку золотых слитков, которая станет альтернативой накоплению жителями страны американских долларов.

Сегодня ежегодно население приобретает до 3-4 тонн драгоценных металлов ежегодно. Ожидается, что спрос вырастет до 50 тонн, поскольку часть сбережений из долларов вкладчики переведут в слитки.

Читайте также:  Соц выплата на погребение

Почему то не было сделано раньше? Потому что налоги – это прибыль, от которой государство не хотело отказываться.

Авторы закона предполагают, что отмена НДС увеличит покупку золота населением и в связи с этим прибыль золотодобывающих компаний увеличится в 12,5 раз.

Соответственно, организации, добывающие золото, заплатят больше различных налогов. То есть прибыль государства от продажи золота должна увеличиться.

Страна старается избавиться от долларовой зависимости и поэтому активно скупает золото.

Подписание президентом закона, отменяющего 20% НДС на инвестиции в золотые слитки, позволит увеличить продажу драгоценных металлов населению. Ее рассматривают как альтернативу инвестициям в валютные вклады.

Покупка слитков без оплаты налога

Раньше золотые слитки являлись инструментом вложений, которым пользовалось небольшое число инвесторов. Это происходило из-за невыгодных условий сделки – именно из-за 20% НДС.

Единственным вариантов не платить налог было хранение купленного золота в банке, где оно приобреталось.

При этом приходилось платить финансовой организации за сохранность слитка. Чем больше весило золото, тем меньше была комиссия за хранение. С финансовой точки зрения, сделка была малопривлекательной.

По словам Алексея Зайцева, вице-президента банка «Открытие», раньше инвестор при покупке/продаже золота терял минимум 20%. Поэтому сделки, связанные с покупкой драгоценных металлов популярностью не пользовались.

Идея отмены НДС давно обсуждалась в Министерстве финансов РФ. Эксперты отмечают, что подписанный президентом закон, станет мошной поддержкой золотодобывающей отрасли страны.

Россия занимает третье место в мире по производству этого драгоценного металла (за Китаем и Австралией).

Российским производителям золота сегодня запрещено экспортировать золото в чистом виде, и они находятся в полной зависимости от Центрального Банка страны и ряда других крупных финансовых институтов.

Российские банки обеспечивают покупку 80% добываемого компаниями страны золота.

Аналитики считают, что новый закон позволит расширить рынок на 10%, за счет появления физических лиц.

Будет ли дорожать золото

Увеличение объема покупок золотых слитков населением страны, по мнению авторов закона, позволит создать альтернативный валютным вкладам инвестиционный инструмент.

Что качается доходности драгоценного металла, эксперты отмечают, что здесь не все так просто. Золото не всегда растет в цене.

Так, с 2011 года несколько раз отмечалось падение стоимости этого благородного металла. В данный момент цены на золото взлетели.

По словам аналитика ГК «ФИНАМ» Алексея Калачева стоимость золота зеркально отражает процессы, происходящие в экономике.

При оживлении рынка драгоценные металлы теряют в цене, а в кризисные моменты – растут.

Спрос растет

Однако, независимо от силы кризисных явлений, тенденция мировых закупок золота растет. Это значит, что стоимость драгоценного металла будет подниматься.

По прогнозам одного из крупнейших в мире инвестиционных банков «Goldman Sachs», спрос на номинированные в долларах ценные бумаги будет падать из-за низкой доходности, а интерес к покупке золота, напротив, вырастет. Вместе с этим поднимется и стоимость благородного металла.

По словам Алексей Вязовского, вице-президента компании «Золотой монетный дом», цены на золото в стране будут расти быстрее мировых, поскольку рубль по отношению к доллару дешевеет.

Инструмент сохранности сбережений в кризис

Инвестирование в золотые слитки – это финансовый инструмент, позволяющий не столько преувеличить, сколько сохранить денежные сбережения в кризисный момент.

Для получения прибыли специалисты советуют пользоваться обезличенным металлом.

Если золото хранится дома, при его продаже банку должна быть проведена экспертиза, несущая дополнительные расходы. Этого не происходит при операциях по обезличенным счетам.

Покупка золотых слитков может использоваться как один из инвестиционных инструментов в комплексе мер по сохранению финансов.

Специалисты не советуют вкладывать в ювелирные изделия, поскольку ее последующая продажа идет в «минус».

Покупка золотых слитков в банке – это долгосрочное вложение. По словам экспертов, чтобы сделка была выгодной, период хранения слитков должен длиться не менее 5 лет. Объемы купленного золота при этом могут быть любыми.

Подводя итоги

По мнению специалистов, отмена налога на золото в стране, приведет к росту объемов его покупок.

К примеру, в Китае закупают 300 тонн драгоценного металла в год, в Индии – 186 тонн, в Германии – 96 тонн.

Некоторые оптимистично настроенные эксперты считают, что покупка золота в России может достичь 100 тонн.

Таким образом, вложения в золотые слитки могут заменить инвестиции в валюту. Но гарантировать, что золото будет расти постоянно, не может никто.

Поэтому, приведет ли отмена налога на покупку золотых слитков в России к увеличению продажи драгоценных металлов, неизвестно.

Во всяком случае, подписание закона об отмене НДС сделало покупку драгоценных металлов выгодней.

На этом вся информация о новом законе об отмене налога на золото в стране. Ставьте статье оценки, расскажите, что вы об этом думаете в комментариях, подпишитесь на обновления.

Делитесь материалом в социальных сетях. До встречи на блоге, друзья!

Комментировать
0 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
Adblock detector