No Image

Счет с ндс оплатили без ндс

СОДЕРЖАНИЕ
4 просмотров
12 декабря 2019

Читатель Дмитрий спрашивает:

У меня ИП на упрощенке, а мои поставщики часто работают на общей системе налогообложения с НДС. Я должен просить их выставлять счета без НДС или могу оплачивать эти счета?

Ответ: оплачивайте смело

Поставщик выставляет документ с НДС, потому что так требует его система налогообложения. Уговорить его не получится даже за подарки на Новый год или к 8 Марта.

Вы просто оплачиваете счет с НДС, а в назначении платежа указываете «в том числе НДС 18%». Проблемы в этом нет.

Предприниматели иногда пишут нам, что если оплатят счет с НДС, то налоговая автоматически переведет их на общую систему налогообложения. Это миф.

Если предприниматель работает на упрощенке «доходы минус расходы», он может включить сумму НДС в расходы вместе с товарами и услугами, которые купил. Об этом говорит Налоговый кодекс. Чтобы подтвердить расходы, сохраняйте счет-фактуры.

Другая ситуация, если вы работаете на упрощенке, но клиент попросил вас выставить ему счет-фактуру с НДС. Он работает с НДС и сможет его зачесть. Ему удобно, а вам нет. Если выставите счет-фактуру, вам придется:

  • оплатить этот НДС в налоговую до 25-го числа следующего за кварталом месяца;
  • сдать в налоговую декларацию по НДС в электронном виде.

Если выставили покупателю счет-фактуру с НДС, а потом оплатили счет поставщика с НДС, НДС от поставщика нельзя принять к зачету.

Что делать, если покупатель заплатил с НДС предпринимателю на упрощенке?

ИП получил оплату от контрагента с ошибочно выделенным НДС в платежке и не придал этому значения. Сам предприниматель плательщиком НДС не является, т.к. применяет УСН.

Через некоторое время из налоговой пришло Требование — объяснить причины не сдачи деклараций по НДС.

Читайте также:  Код октмо в справке 2 ндфл

В ходе камеральной проверки декларации по УСН налоговики запросили выписку из банка. В ней обнаружили платеж с НДС и заподозрили, что предприниматель выставил покупателю счет-фактуру с НДС и должен был перечислить его в бюджет и сдать декларацию.

Камеральную проверку проходят все декларации и расчеты в течении трех месяцев после сдачи.

В данном случае инспектор решил выяснить причины указания НДС в платежке, хотя известны случаи, когда налоговики просто блокируют расчетный счет и списывают сумму НДС инкассо. Повезло!

Как ответить на требование налоговой?

В ответе на требование ИП указал, что не является плательщиком НДС в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

К ответу на требование были приложены все документы по сделке без НДС: счет, товарная накладная с печатью и подписью покупателя, договор, а также уведомление о применении УСН.

В данной ситуации представленных обяснений для налоговой оказалось достаточно и камеральная проверка декларации была успешно пройдена.

На будущее. Если подобная ошибка обнаружилась сразу, то лучше написать своему контрагенту, не дожидаясь требований налоговой. В письме попросите покупателя сообщить в его банк о допущенной ошибке в назначении платежа. Банк клиента исправит назначение платежа и в свою очередь сообщит об изменениях в ваш банк.

Проверьте исправил банк назначение платежа или нет. Для этого закажите свежую выписку и проверьте платежку, которую нужно было исправить. Так вы убедитесь, что налоговики увидят уже исправленный платеж без НДС при запросе выписки из банка.

Работаю в ООО 2 месяца – общая система с НДС, грузоперевозка.
Хотелось бы узнать: выставила для покупателя счет, акт выполненных работ и счет фактуру с НДС – а мне на расчетный счет заплатили полную сумму без выделения НДС (предполагаю что это будет не один случай – фирмы на упрощенке и ИП) .

Читайте также:  Налог на авто 306 лошадей

Что в этом случае делать мне:

1. Считать что деньги зашли с НДС или без него?

2. Как это отразить в бухгалтерском учете?

3. Потребует (в случае проверки от меня налоговая письма – по каждому случаю – что нам в пп ошибочно не выделили ндс – и не все смогут такие письма предоставить) . Как это решить с ними.

Здесь легко и интересно общаться. Присоединяйся!

1.Да
2.Так же, как если бы деньги пришли с НДС.
3.Не потребует, не плодите бумаги, поберегите деревья.

Немного уточню. Первичным документом по учету НДС (ст. 169 гл. 21 НК РФ) в налоговом учете является счет-фактура ну и книга их регистрации. В сч-фактуре выделяется сумма НДС для плательщиков этого налога. Не плательщики пишут, что работают без НДС ("НДС не облагается"). В платежном поручении в не зависимости от режима налогообложения получатель услуг указывает в поле назначения платежа общую сумму и в т. ч. сумму НДС (если в полученной сч. /факт. был выделен НДС) или указывается без НДС. Все, никакие дополнительные подтверждающие письма НК РФ не требует. Рекомендую всем своим контрагентем дать образец (шаблон) заполнения Платежки в том ключе, в котором необходимо вам. Конечно, не противореча законодательству: налоговому, бухгалтерскому, Центробанка.

Попросите у покупателя чтоб прислал письмо что просит считать в пп сумму с НДС и все

да не нужна фнс оплата, они будут смотреть по сч фактурам. А с покупателя возьмите уточняющее письмо о том, что платежку №. от. 2014 прошу считать в том числе с ндс- сумма ндс.
А почему интересно они не могут такие письма предоставить, если вы выставили счет с ндс?

Читайте также:  Юрист онлайн по алиментам

Письмо об уточнении платежа нужно, если бы вы работали без НДС, а Вам с НДС оплатили (выделили в пп НДС) . А в Вашем случае Вы не можете то с НДС работать, то без НДС. Налоговая будет ориентироваться на выставленные сч. ф.

Тут все нормально, счет фактура, акт. Ну попросите письмо с уточнением назначения платежа. Ничего криминального нет, сумма пришла вся, налог начислен и уплачен.

Если Вы плательщик НДС, то Вы обязаны покупателю предъявить НДС при реализации. В п/п может быть не указан, Вы все равно начисляете НДС. В БУ при поступлении ДС
Д 51 К 62
при отгрузке
Д 62 К 90
Д 90 К 68

Комментировать
4 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
Adblock detector