No Image

Транзит денег через фирму

СОДЕРЖАНИЕ
6 просмотров
12 декабря 2019

Как бы это не прозвучало странно, но в мире бизнеса очень часто гарантией является честное слово. На самом деле, пока вы не начнете сотрудничество, вы не сможете убедиться в благонадежности, честности и ответственности партнера. Сегодня мы хотели бы рассказать о современных финансовых махинациях с целью снижения налогового бремени. Речь пойдет о троице: обнале, транзите и конверте.

ОБНАЛ
Обнали́чка (денег), Обна́л — распространенное, с начала экономических реформ в России в 1990-е годы, сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субъектами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями), с целью уклонения от уплаты налогов и получения «чёрного нала», то есть наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. Распространенным способом незаконного «обналичивания» денежных средств является совершение фиктивной, так называемой «никчемной сделки» или мнимой сделки, предметом которой служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется. Зачастую, в основу незаконного обналичивания денег входит использование подложных документов.

Схема обналички давно известна. Компания перечисляет по безналу деньги некой конторе — якобы за оказанные услуги. В тот же или на следующий день в офис приезжает курьер с чемоданом денег. Еще несколько лет назад никто и не пытался найти благовидное прикрытие для такой схемы: в назначении безналичного платежа повсеместно фигурировали «консультационные услуги» или «консалтинг», а его получатель являлся «однодневкой», зарегистрированной по утерянному или украденному паспорту. После нескольких транзакций ее бросали.

Как же это работает на практике? Например, бизнесмену надо уменьшить налогооблагаемую базу и сэкономить на налогах. Получив, скажем, доход в миллион рублей, предприниматель обращается к мошенникам и через них переводит фирмам-однодневкам 900 тысяч за якобы оказанные услуги. Налоги в итоге платятся только со 100 тысяч. Или другой способ. Допустим, заказчик желает построить дом. Подрядчику он платит безналичными 10 млн. Подрядчик, желая положить часть этой суммы в карман, нанимает субподрядчика, который деньги обналичивает и покупает стройматериалы. А покупки за наличный расчет обходятся гораздо дешевле, чем по безналу.

ТРАНЗИТ
Транзит денежных средств производится между юридическими и физическими лицами, помогая вам снять с себя налоговое бремя, так как формально транзитчик не являетесь участником данной торговой сделки, и не получаете формальную прибыль. По сути дела, переводя денежные средства он как бы остаетесь в стороне от процесса сделки и не являетесь участником полноценного процесса получения прибыли. Смысл транзита, как и обнала, заключается в следующем. Предприниматель проводит необходимый денежный оборот через постороннюю компанию, таким образом снимается львиная доля налоговых обязательств, так как по документам он не заключал торговую сделку и следовательно не имеет с нее никакой прибыли, с которой по закону необходимо платить налог.

Транзит стал следующим шагом в развитии схем незаконного обналичивания денежных средств. Теперь деньги не просто перечисляют в фирму-однодневку, которая потом их обналичивает и исчезает. Такой способ стал слишком очевиден и доказуем для органов внутренних дел. Теперь эта фирма перечисляет деньги в другую фирму, та – в третью и так далее, в том числе и за рубеж. В итоге деньги бесследно исчезают из поля зрения правоохранителей.

КОНВЕРТ
Конверт стал решением для фирм, занимающихся коммерческой деятельностью с иностранными предприятиями, а также транспортно-логистических компаний. Суть его, расширяет правила обычного транзита. Используя конверт, предприниматель также необоснованно снимает с себя часть налогового бремени, которое особенно усиливается в связи с ведением внешнеэкономической деятельности предприятием. Оставаясь, на бумаге, в стороне от формальной сделки, он проводит сделки с иностранной валютой через цепочку фирм-однодневок с последующей конвертацией и обналичиванием денежных средств.

Транзит и обналичивание денежных средств: транзитные операции и их особенности

У Вас свой бизнес: крупный, средний или мелкий?

У Вас есть деньги, которые часто бездействуют на счетах, скованные ограничениями наличных расчетов?

Вы не хотите зависеть от правил и регламентов, не позволяющих вам распоряжаться своими деньгами?

Если на все эти вопросы вы ответили «ДА», значит, у нас с вами есть общие интересы для взаимовыгодного сотрудничества.

Наша цель – снизить налоговое давление на бизнес и обеспечить легальный доступ к наличным деньгам. Наши специалисты подготовят комплект закрывающих документов для сделок независимо от суммы обналиченных денег.

Специально для вас Московская Финансовая Компания предлагает следующий пакет услуг:

— покупка безналичных денег;

— покупка наличных денег за безналичный расчет (рубли, доллары, евро);

— транзит денег между счетами юридических и физических лиц в любой комбинации;

— транзит денег за границу с конвертацией денежных средств и без конвертации;

— Swift платежи и переводы;

— Ввод денег в РФ из-за границы;

— Работа с оффшорами: продажа счетов, компаний, ввод-вывод денег

Мы работаем с любыми источниками денежных средств, независимо от их происхождения.

Московская Финансовая Компания имеет в своем распоряжении предприятия с различными формами собственности (ООО, ОАО, ЗАО) и системами налогообложения (ОСНО, УСН, ЕНВД), в том числе предприятия с допуском СРО.

У нас есть счета для проведения финансовых операций: частные и корпоративные.

При необходимости, мы обеспечим Ваши сделки банковской гарантией.

При запросе налоговых органов подготовим для Вас пакет документов для встречных проверок.

Для доставки денежных средств мы используем свою сеть инкассации и доставим Ваши деньги прямо в офис в любой из регионов России и в страны Балтии.

Также мы предлагаем услугу выдачи наличных денег через банковскую ячейку. Для этого у нас налажено сотрудничество с банками в разных регионах.

Мы работаем в городах:

Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Екатеринбург, Нижний Новгород, Самара, Казань, Омск, Челябинск, Ростов на Дону, Пермь и в других городах Российской Федерации и странах Балтии

Но это еще не всё!

Постоянным клиентам мы предлагаем:

Юридические услуги:

— регистрация ООО, ОАО, ЗАО

— внесение изменений в Устав организации

— создание, ликвидация, реорганизация предприятий

— предоставление готовых фирм в форме ООО, ОАО, ЗАО (с расчетным счетом или без)

— предоставление юридического адреса в Москве

— абонентское юридическое обслуживание

Бухгалтерские услуги:

— бухгалтерское сопровождение документов и отчетности

На основании документ № 18-МР от 21.07.17 банк уполномочен проверять все операции по счету клиента для выявления признаков транзитных операций.

Для выявления клиентов, ведущих противозаконную деятельность, будет проведен анализ всех денежных выплат: налогов, заработной платы, обязательных страховых и пенсионных взносов.

Читайте также:  Нужен ли паспорт в ватикан

Транзитный счёт, транзит денежных средств через расчетный счет как сделать.

Большое внимание уделяется компаниям, которые работают с наличкой.

Операции, считающиеся транзитными

Транзитными считаются операции, если сумма уплаченных налогов и обязательных платежей меньше 0.9% от общего дебетового оборота по счету. В документ No18-МР от 21.07.17 перечислены признаки, на основании которых выявляются сомнительные операции, и счет компании блокируется:

  • Отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании, отсутствие перечислений в налоговую инспекцию и на социальные взносы, только присутствует уплаченные средства на НДФЛ;
  • Несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности;
  • Зарплата работника ниже официального прожиточного минимума;
  • Несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам;
  • Нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств;
  • Выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени;
  • Отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений;
  • Отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня);
  • Зачисление средств от одной организации с НДС почти в полном объеме перечисляются другим организациям без НДС.

Контроль за компаниями, работающими с наличными денежными средствами

На основании документа No 19-МР от 21.07.17 ЦБ усилил контроль по обороту наличных средств.

Наличие двух и более признаков по проведенным операциям вызовут подозрение, что компания легализует свои доходы или оказывает помощь террористическим группировкам:

  • Зачисление на счет компании наличных денег в течение недели превышает 30% от общего оборота;
  • Компания зарегистрирована менее 2 лет назад;
  • Отсутствие операций по налоговым отчислениям, или выявление незначительных налоговых отчислений;
  • Поступление денежных средств от контрагентов, у которых были выявлены сомнительные (транзитные) операции;
  • Одновременное перечисление контрагентом полученных средств, на счета других компаний;
  • Денежные суммы, поступающие на счет компании, должны не превышать 600 тыс. рублей;
  • Операции по снятию наличных денег производятся чаще, чем один раз в 3-5 дней;
  • Обналичивание денег в сумме, не превышающей 600 тыс. рублей, либо не превышающей установленного банком лимита;
  • Снятие наличных денег в конце рабочего дня и на следующее утро;
  • Одновременное снятие денежных средств нескольких корпоративных карт.

ЦБ поручил банкам проводить анализ и следить за размером денежных средств, снятых с корпоративных карт в течение недели. Выдаваемая сумма не должна превышать сумму, равную 100 тыс. рублей за один операционный день.

Тотальный контроль

Банки получили рекомендации отслеживать все операции проводимые клиентом удаленно через систему «Банк-Клиент». Если идентификаторы разных компаний совпадают и операции производятся с одного устройства или IP-адреса, то Банк посчитает, что клиент проводит сомнительные операции и заблокирует счет.

Банк проверяет полномочия всех представителей клиентов в банковской системе, проверяет выданные им доверенности, особенно клиентов, у которых были закрыты счета на основании ФЗ № 155 от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». При совпадении представителя счет компании будет заблокирован, так как она попадает в категорию повышенного риска.

Транзит денежных средств через расчетный счет наказание

Слово транзит

Слово транзит английскими буквами(транслитом) — tranzit

Слово транзит состоит из 7 букв: а з и н р т т

Значения слова транзит. Что такое транзит?

Транзит — в РФ — таможенный режим, при котором товары перемещаются под таможенным контролем между двумя таможенными органами РФ, в том числе через территорию иностранного государства, без взимания таможенных пошлин, налогов…

Словарь финансовых терминов

ТРАНЗИТ — таможенный режим, предусмотренный гл. 6 (ст. 35-40) Таможенного кодекса РФ. Означает перемещение товаров под таможенным контролем между двумя таможенными органами РФ (в том числе через территорию иностранных государств) без взимания…

Внешне-экономический толковый словарь

Транзит Транзит — в РФ — таможенный режим, при котором товары перемещаются под таможенным контролем между двумя таможенными органами РФ, в том числе через территорию иностранного государства, без взимания таможенных пошлин, налогов…

Словарь финансовых терминов

Транзит-1B (англ. Transit 1B) — американский военно-морской навигационный спутник. Предполагалось использовать его для калибровки инерционных систем управления ракет «Полярис», базирующихся на подводных лодках…

«ТРАНЗИТ», СССР, Свердловская киностудия, 1982, цв., 126 мин. Мелодрама. По мотивам одноименной пьесы Л. Зорина. Народныепесни исполненяет ансамбль Д. Покровского. В ролях: Михаил Ульянов (см. УЛЬЯНОВ Михаил Александрович)…

Энциклопедия кино. — 2010

Транзит — художественный фильм, снятый в 1982 году.

Расчетный и транзитный счет: основные отличия и назначение при валютных переводах

Известный московский архитектор Владимир Багров направлен в длительную командировку в Африку, а пока он находится на далекой сибирской станции Унгур…

«Транзит» — советский художественный двухсерийный телефильм, снятый в 1981 году Свердловской киностудией. В главных ролях Михаил Ульянов и Марина Неёлова. Пронзительная драма «Транзит», снятая по мотивам пьесы Леонида Зорина…

ТРАНЗИТ ТОВАРОВ — таможенный режим, при котором товары перемещаются под таможенным контролем между двумя таможенными органами РФ, в том числе через территорию иностранного государства, без взимания таможенных пошлин, налогов…

Энциклопедия налогообложения. — 2003

ТРАНЗИТ ТОВАРОВ (применительно к таможенному законодательству) — таможенный режим, при котором товары перемещаются под таможенным контролем между двумя таможенными органами Российской Федерации, в том числе через территорию иностранного государства…

Справочник руководителя. — 2004

ТРАНЗИТ ТОВАРОВ — таможенный режим, при котором товары перемещаются под таможенным контролем между двумя таможенными органами РФ, в т.ч. через территорию иностранного государства, без взимания таможенных пошлин, налогов…

Словарь юридических терминов. — 2000

ПРАВО ТРАНЗИТА — право следования лиц, транспортных средств и грузов одного государства через территорию (сухопутную, водную, воздушную) другого государства.

Словарь экономики и права. — 2005

Право транзита — право следования лиц, транспортных средств и грузов одного государства через территорию другого государства. Обычно право транзита предоставляется на основе взаимности и в результате заключения двусторонних и многосторонних…

ТРАНЗИТ МЕЖДУНАРОДНЫЙ (INTERNATIONAL THROUGH TRAFFIC) — осуществляемые страной перевозки грузов, пункты отправления и назначения которых находятся за ее пределами.

Глоссарий терминов по грузоперевозкам. — 2004

ТРАНЗИТ МЕЖДУНАРОДНЫЙ — перевозка иностранных грузов при условии, что пункты отправления и назначения находятся за пределами данной страны. Если товары перевозят, не размещая на таможенный склад, имеет место прямой международный транзит…

Райзберг Б.А. Современный экономический словарь. — 1999

«Русский транзит» — российский 6-серийный фильм 1994 года. Жанр: детектив По одноимённой трилогии Вячеслава Барковского и Андрея Измайлова. Ленинград. Конец 80-х гг. Александр Бояров, профессионально занимавшийся каратэ и воевавший в Афганистане…

Читайте также:  Брак с иностранкой в россии

«РУССКИЙ ТРАНЗИТ», Россия, ЦЕНТР ИСКУССТВ (С.-Петербург)/ЛЕНФИЛЬМ, 1994, цв., 349 мин. Боевик. Бояров, мастер спорта по каратэ и призер международных состязаний, после разгромной статьи по поводу каратэ в «Правде» работает вышибалой в баре…

Энциклопедия кино. — 2010

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ТРАНЗИТ — следование (проход, проезд, пролет) через находящуюся под суверенитетом какого-либо государства сухопутную или водную территории либо воздушное пространство над ними лиц, грузов и транспортных средств…

Словарь экономики и права. — 2005

Международный транзит — перевозка иностранных грузов при условии, что пункты отправления и назначения находятся за пределами страны. Различают: — прямой международный транзит, при котором товары перевозят, не размещая на таможенном складе…

Словарь финансовых терминов

Международный транзит — перевозка иностранных грузов при условии, что пункты отправления и назначения находятся за пределами страны. Различают: — прямой международный транзит, при котором товары перевозят, не размещая на таможенном складе…

Орфографический словарь. — 2004

Примеры употребления слова транзит

В апреле транзит составил 5,9 млрд. кубометров, что на 23% меньше, чем в апреле 2012 года.

Украина планирует получить авансовый платеж за транзит российского газа в Европу.

Однако, это транзит в первую очередь в Китай, и только потом в Казахстан и Россию.

Инвестиции в размере 1,7 млрд евро затем будут возвращаться из тарифа за транзит.

От нее осуществляется Межгосударственный транзит электроэнергии в Эстонию.

Транзит электроэнергии позволит покрыть пиковые нагрузки и компенсировать затраты для всех стран.

Украина ждет от ОАО "Газпром" авансовый платеж за транзит российского газа по территории Украины.

Транзакционный терминал самообслуживания (ТТС)

Наконец-то случилось чудо, и на вокзалах появились терминалы для печати билетов, купленных в интернете. Чудо, правда, случилось еще в прошлом году, но я еще им не пользовался, хотя РЖД сообщает, что за первые два месяца 2009 года терминалы выдали почти 30 тысяч билетов. Совсем недавно удобство покупки билета на поезд через интернет перечеркивалось необходимостью оформлять бумажный бланк в кассе. На некоторых вокзалах это делают в общих кассах, где очередь словно высечена из камня и стоит там день и ночь, заслоняя броню окна кассы. А если поезд отправляется полпервого ночи, то нужно приходить на вокзал сильно заранее, потому что около полуночи все кассы закрываются на десять-пятнадцать минут, пережидая смену дат.

Ситуация была еще более анекдотичной, когда после того, как в 2007-м «российские пассажиры получили возможность выбора мужского или женского купе, оформления билетов на поезда через интернет, другие современные услуги», оформление через интернет облагалось дополнительным сбором, который вызывал недоумение пользователей и с лета 2008 был отменен.

Терминалов еще мало, но они есть, и длина названия компенсирует их малое число.

Терминалы похожи на банкоматы и стоят незаметно около стенки. Вот так они выглядят в кассовом зале на Ленинградском вокзале. Еще три стоят с другой стороны.

Около терминала, конечно, должен стоять огромный билет, чтобы сразу было видно, что это такое. Или на крайяк можно обойтись бюджетным вариантом, наклеив билет на стену:

С интерфейсом полная жопа.

Обнал, транзит и конверт

На первом экране, приглашающем к началу общения, нарисованы две большие кнопки на фоне дизайна. Тут же есть признак, подтверждающий жопу: на экране с двумя кнопками — три строки инструкции о том, что с этими кнопками нужно делать.

ОК, нажимаем кнопку. Появляется приглашение показать штрихкод, и тут же на фотографии показывается, как это делать. Штрихкод, кстати, показывать неудобно. На распечатке с сайта РЖД штрихкод расположен довольно далеко от края страницы, и поэтому страницу приходится виртуозно изгибать, чтобы код подпал под сканирующий луч.

Затем вводишь номер паспорта (кстати, в зарубежных терминалах страницей паспорта обычно можно просто провести через щель — тем местом, где на >>>паспорте>>закодирован>>>>его номер>>>>>).

Не очень понятно, кстати, зачем нужны буквы для ввода номера паспорта. На следующем экране появляются данные заказанного билета, и просьба подтвердить заказ в течение десяти минут. Кроме того, что в просьбе ошибка (в течении), на терминале самообслуживания она выглядит странно: неужели кто-то будет возиться дольше? Стопудов она осталась от веб-интерфейса, где эти десять минут даются на то, чтобы оплатить заказ карточкой.

Жмем «Печать», и видим дизайнерскую находку — прогресс-бар в виде билетного бланка, который запечатывается крестами.

Кстати, на 100 % прогресс-бар не откалиброван, и билет либо успевает напечататься еще до того, как весь бланк покроется крестами, либо начинает закрашиваться второй бланк.

Вуаля — тащи билет.

Я, разумеется, проверил интерфейс на прочность и попробовал выписать себе еще одну копию билета. Штрихкод отсканировался, меня заново попросили ввести номер паспорта, а потом сказали, что заказ уже не найден 🙂 Осталось позырить, как работает покупка билета прямо с терминала.

Но все равно, несмотря на неудобства на каждом шаге, общее впечатление сказки не уходит. Такие автоматы надо ставить рядами, расчистив под них место, убрав будки с кассирами. Правда, когда автоматы начнут ломаться, это будет выглядеть так:

Обналичивание

  • Обналичивание денег от 11%
    Обналичивание денег от 11% Процент рассчитывается исходя из объема операции. Процент может быть снижен.
  • Сроки — от 3 до 7 банковских дней
    Сроки от 3 до 7 банковских дней после того, как финансы поступили на наш счет. Доставка денег собственной службой инкассации по любому адресу. Возможна доставка в любой регион страны. Инкассация стоит от 0,5% до 1,5%, в зависимости от суммы доставки и региона. В Москве и Санкт-Петербурге тариф на инкассацию 0,3%. Также есть возможность отправки денег на карты банков.
  • Документальное сопровождение
    Сотрудничая с нами, вы находитесь в полной безопасности за непроницаемым юридическим «щитом». Тотальное документальное сопровождение, которое вы получаете, гарантирует абсолютную законность сделок перед лицом законодательства Российской Федерации.
  • Работаем с коммерческими деньгами
    Предоставляем фирмы с гарантией прохождения встречных проверок ИФНС. Не обналичиваем материнский капитал.
  • Большой выбор форм договоров
    в том числе с участниками СРО. Подбираем получателя под Ваше назначение.
  • Работаем с коммерческими и государственными деньгами.
    Предоставляем фирмы с гарантией прохождения встречных проверок ИФНС.
  • Наши предприятия имеют различные формы собственности
    и различные системы налогообложения (ОСНО, УСН, ЕНВД), готовы подобрать под ваши потребности нужное решение.
Читайте также:  Причины для списания баяна

Транзит по России

Иногда для решения налоговых проблем может пригодиться и транзит денег. Это процесс перевода средств со своего расчётного счёта на счёт другой компании. Финансовое агентство «ОБНАЛИЧКА.PRO» может помочь Вам с этим.

Зачем это нужно?

Что такое транзитные операции?

Очень помогает торговым и промышленным компаниям, позволяя значительно снизить суммы налогов путём перекладывания ответственности на другую фирму. Ваша компания как бы дистанцируется, то есть не участвует в сделке, а следовательно, не получает и прибыли. А нет прибыли — нет и налогов.

Транзит денег происходит не сразу к получателю, а через компанию-посредника, зачастую не одну, а целую сеть. Если соответствующие госструктуры решат докопаться до конечного пункта назначения перевода, то они завязнут в подставных фирмах, так и не добравшись до желаемого. Это совершенно безопасный и выгодный способ, с помощью которого можно обналичить расчётный счёт предприятия, особенно если все операции выполняли грамотные специалисты, такие как наши сотрудники.

По финансовым итогам последних лет чистый отток капитала из Российской Федерации составил более 150 млрд. долларов. Логично, что правительство государства желает сократить этот поток, поэтому Центральный Банк начал бороться с наиболее популярными схемами транзита.

Что такое транзитные средства и транзитные операции

Транзитные денежные средства – это процесс перевода денежных средств со своего расчетного счета на корреспондентский счет другой компании (зачастую зарубежной).

Чаще всего транзитное перечисление денежных средств используется для решения налоговых проблем. Такая операция очень помогает промышленным и торговым предприятиям, благодаря ей компания может значительно снизить налоговые суммы путем перекладывания ответственности на другую организацию. Компания, которая осуществляет транзит, как бы дистанцируется, то есть прекращает участие в сделке. Соответственно она не получает доход, а если нет прибыли, то и нет налогов.

Транзит денежных средств происходит не напрямую к получателю, а через компанию-посредника (зачастую такой посредник не один, а целая сеть, как в стране, так и за рубежом). Если соответствующие государственные структуры решают проверить конечный пункт осуществления транзитного перевода, то они увязнут в подставных фирмах, так и не добравшись до желаемого. Данный способ является абсолютно безопасным и полностью законным, с его помощью можно обналичить расчетный счет организации.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Рисунок 1. Транзитные средства и транзитные операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Транзитный метод позволяет сохранить конфиденциальность, поскольку расчетный счет отправителя не будет фигурировать в сделках. С помощью транзитного перечисления можно осуществить ряд сделок, не попав при этом под аудиторскую проверку:

  • приобретение дорогостоящей техники или оборудования;
  • приобрести недвижимость за рубежом;
  • транзит денежных средств на счет любого банка или организации, как в пределах Российской Федерации, так и за границей.

Определенного термина транзитной операции не существует. Отсутствует даже рад признаков, по которым можно отличить обычную банковскую операцию с транзитом. Сам по себе транзит денежных средств не запрещен законодательством. Проблемы могут начаться в тот момент, когда государство решит, что транзитная операция причиняет ему ущерб.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

В таком случае под транзитом денежных средств подразумевается движение денег между организациями, которое не обусловлено экономическими причинами.

Цель данной операции – аккумулирование денежных средств с целью дальнейшего использования в различных целях.

Денежные средства оседают на корреспондентских счетах в тех государствах, где налоговое законодательство не такое внимательное и жесткое, либо зачисляются в банковские учреждения тех стран, которые находятся в конфликтной ситуации с Российской Федерацией.

Виды транзитных операций

Видов транзитных операций существует, наверное, столько, сколько и получателей транзитных денежных средств. Схемы постоянно совершенствуются, однако на сегодняшний день существует три вида операций:

  1. Консалтинг. Это самый простой и самый популярный способ транзита денежных средств. Организация в Российской Федерации перечисляет за границу средства за оказание консалтинговых услуг (маркетинговые, юридические, бухгалтерские, технические и другие). Поскольку получатели денег имеют короткий срок существования, они не располагают необходимым штатом и возможностями для оказания услуг, фиктивность такой сделки зачастую весьма очевидна. Материальный результат в виде отчета не предоставляется. В данном методе нет даже определения признаков, по которым можно понять обычная это банковская операция, или именно транзит.
  2. Закупка оборудования. Организация данного способа гораздо сложнее, но и доказательство того, что это именно «транзит» также потребует немало усилий. В данном случае российская компания действие закупает оборудование за границей, стоимость которого за счет большого числа посредников увеличивается в несколько раз. При этом участники цепочки платят налоги в минимальных размерах, после чего прекращают свою деятельность.
  3. Покупка иностранных ценных бумаг (фиктивных и оригинальных). Преимущество данного метода заключается в том, что не всегда можно определить реальную стоимость покупаемого актива, который получится легко и быстро продать и перечислить деньги на зарубежный счет.

С целью усложнения контроля, большинство транзитных операций осуществляется через цепочку нескольких банков и подставных контрагентов. Сумма транзитных денежных средств может дробиться, чтобы в дальнейшем аккумулироваться на одном или нескольких счетах в банках за рубежом. При этом может практиковаться «разрыв цепочки», когда один из контрагентов уплачивает все требуемые налоговой инспекцией суммы в случае возникновения споров, лишая при этом юридических оснований для обоснования схемы в целом.

Способы контроля транзита денежных средств

На самом деле достоверного контроля над осуществлением подобного рода операций на сегодняшний день не существует. Наиболее действенным методом считается аналитика, которая может применяться и к электронным способам контроля.

Вследствие этого будет делаться акцент на превентивных операциях, то есть будет усиливаться контроль. Подобное уже было 2 марта 2002 года, когда Центральный Банк Российской Федерации принял положение 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия отмыванию доходов, которые получены преступным путем, а также финансированию терроризма». В документе содержались сотни признаков, по которым можно было определить, относится данная транзитная операция к финансированию терроризма и отмыванию денег.

Данное положение давало право банковским учреждениям замораживать денежные средства и отказывать в проведении транзакции, либо полностью закрывать расчетный счет. Если транзитная операция все же привлекала внимание, необходимо было подробно объяснять ее содержание с предоставлением подтверждающих документов.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Комментировать
6 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
No Image Советы юриста
0 комментариев
Adblock detector